Банки, получившие госпомощь, смогут выплачивать дивиденды. Рассказываем, на каких условиях
Проект документа опубликован на сайте «Открытые НПА» и будет обсуждаться до 25 апреля.
BES.media изучила документ и определила наиболее важные моменты.
Под ограничения попадут банки, которые получали средства из госбюджета, от Нацфонда, Нацбанка и его «дочек», полученные в рамках повышения финустойчивости и оздоровления, по которым имеется доход от первоначального признания или изменения условий обязательств.
Банк самостоятельно рассчитывает, какую часть прибыли он может распределять для выплаты дивидендов акционерам в соответствии с правилами. Расчет суммы должен быть подтвержден отчетом аудиторской организации. Требования к такому отчету аудиторов также указаны в правилах.
В первом варианте проекта предлагалось согласовывать распределение прибыли и выплату дивидендов с АРРФР. Агентство со своей стороны должно было принять решение в течение 10 дней. Однако в нынешней редакции отказались от процесса согласования.
Финрегулятор ввел четкое определение госсредств. К ним относятся вклады, облигации, займы, полученные для оздоровления банка из госбюджета, от Нацфонда, Нацбанка и его «дочек», а также госсредства, предоставленные через субъекты квазигосударственного сектора. В частности, речь идет об облигациях, которые банки выпустили в 2017 году в рамках Программы повышения финансовой устойчивости банковского сектора. С 2017 по 2020 год они совокупно получили госсредств на сумму более 700 млрд тенге.
Под указанные в правилах госсредства не попадают деньги, выделенные в целях поддержки субъектов предпринимательства ("экономика простых вещей" в различных отраслях экономики и ипотечного кредитования и рефинансирования ипотечных займов. То есть речь идет о программах поддержки предпринимательства, например, "экономика простых вещей", Программы поддержки МСБ и т.д) и ипотечных программы, например 7-20-25.
При каких условиях банк, получивший господдержку, сможет выплатить дивиденды:
- Если после вычета неамортизированного дисконта у него сохраняется положительное значение собственного капитала. Дисконт – это разница между номинальной и справедливой стоимостью госсредств. Например, если банк получил госсредства по стоимости 4% годовых (номинальная стоимость) при обычной рыночной ставке привлечения в 18% (справедливая стоимость).
- Если банк готов досрочно вернуть госденьги в размере не менее 10% от суммы выплачиваемых дивидендов.
При этом банк должен вернуть госсредства в течение трех месяцев, если это предусмотрено условиями предоставления госсредств. Если досрочный возврат не предусмотрен, банк должен получить согласие у своего кредитора и вернуть эти деньги в течение 1 месяца.
Будет ли эта норма действовать каждый раз при выплате дивидендов или это разовая акция, не прописано.
- Банк должен распределить прибыль, минусуя доходы от использования государственных средств.
- Банк должен получить отдельный отчет аудитора, где подтверждается соответствие расчетов банка по определению размера прибыли и суммы обратного выкупа собственных акций банком и прочие требования.
Какие доходы, полученные за счет госсредств, будут исключены при расчете прибыли для выплаты дивидендов:
- Признанный неамортизированный дисконт по государственным средствам (тот самый доход, полученный от госденег).
- Сумма расформированных провизий по займам и прочей задолженности, которые были сформированы за счет госденег, т.е. если займы были погашены или их качество улучшилось, и сформированные за счет госсредств провизии банк расформировал и получил доход.
- Сумма положительной переоценки ранее обесцененных активов, отрицательная переоценка по которым осуществлена за счет государственных средств. Аналогично займам – если качество активов улучшилось и была произведена положительная переоценка.
- Доход банка, который он получил, купив акции другого банка, который получал госсредства для обеспечения финансовой устойчивости и оздоровления, а затем присоединил к себе.
Ограничение
В 2017-2020 годах пять банков (Евразийский банк, БЦК, Нурбанк, Bank RBK, Jusan) получили господдержку на сумму более 70 млрд тенге в рамках программы повышения финансовой устойчивости, которую запустил Нацбанк в 2017 году под руководством Данияра Акишева. Банки выпустили субординированные облигации под 4% на 15 лет, а выкупила их «дочка» Нацбанка – Казахстанский фонд устойчивости (КФУ).
Одним из требованием был отказ от выплаты дивидендов без уточнения сроков и условий. Причем из всех перечисленных с 2017 года дивиденды не выплачивают только Евразийский банк, Нурбанк и БЦК.
Halyk Bank приобрел Казкоммерцбанк вместе с депозитом, который последний получил в 2015 году от Фонда проблемных кредитов. Тогда ФПК предоставил ККБ обусловленное финансирование на 250 млрд тенге на 10 лет под 5,5%.
Летом 2017 года Halyk Bank купил 96,8% акций Казкома за 2 тенге. В это же время ФПК пересмотрел условия по депозиту с 5,5 до 0,1% и продлил депозит до июля 2037 года. Изменил ФРП и условия по досрочному изъятию этого депозита: фонд обязался уплатить неустойку в размере 50% от суммы депозиты в случае досрочного истребования депозита.
Новый проект АРРФР – это вторая версия документа, который должен ограничить банки, получившие госпомощь, в выплате дивидендов своим акционерам. Первый проект документа Агентство опубликовало в январе 2022 года и должно было пройти обсуждение с Ассоциацией финансистов РК и НПП.
Подпишись на Telegram-канал BES.media>> https://t.me/bessimptomno
Если у вас есть чем поделиться или вы стали очевидцем событий, пишите, присылайте фото, аудио и видео, документы, в наш анонимный бот @bessimptomno_bot