Триллион тенге за полгода заработали банки. Не пора ли «стричь» банкиров?
Что происходит
По итогам первого полугодия казахстанские банки заработали триллион тенге. Это 70% прибыли, которую они получили за весь прошлый год.
Сверхприбыль фиксируют банки не только в Казахстане, но и за рубежом. Вчера, 8 августа, стало известно, что в Италии вводят единовременный налог в 40% на неожиданные доходы банков. Эти деньги пойдут на поддержку «семей и компаний, пострадавших от растущих процентных ставок». Аналогичные налоги рассматривает Израиль и Латвия.
В Литве тоже существует называемый «налог солидарности», средства от которого направляются на нужды обороны. В Испании также обязали некоторые банки делиться с государством частью чистого процентного дохода. Эксперты рассказали BES.media, стоит ли в Казахстане вводить налог на сверхприбыль банков и будет ли он работать.
Почему казахстанские банки фиксируют сверхприбыль?
Прежде всего стоит разобраться за счет чего банки получают высокие доходы.
Первый заместитель председателя Совета Ассоциации финансистов Казахстана (АФК) Ирина Кушнарева пояснила, что прибыль банков за первое полугодие составила 1,052 трлн тенге и выросла по сравнению с 6 мес. 2022 года на 697 млрд тенге. Это произошло в том числе из-за сокращения их расходов по переоценке (на 0,6 трлн тенге по сравнению с прошлым годом). По ее подсчетам, если минусовать переоценку, то доходы банков на 1 июля 2023 года по сравнению с аналогичным периодом прошлого года выросли на 7,92%, а расходы – на 8,58%, прибыль – на 5,57%.
При этом, как отметила она, доходы банков за первое полугодие 2023 года без учета переоценки составили 4,9 трлн тенге, в том числе процентные доходы по операциям с клиентами (юридические и физические лица) составляют 1,9 трлн тенге или 38% доходов. Однако, по ее словам, и расходы банков по выплате вознаграждения клиентам составили 1,1 трлн тенге, а «чистые» расходы на формирование провизий – 260 млрд тенге.
В сравнении с результатами за 6 месяцев прошлого года, доходы, связанные с получением вознаграждения по операциям с клиентами, выросли на 36,5%, а расходы – на 71%.
«Таким образом, можно уверенно утверждать, что процентные расходы банков по операциям с клиентами растут гораздо быстрее доходов», - добавила она.
Как высокие ставки влияют на казахстанцев
Что касается граждан, то по данным Национального банка, средневзвешенная ставка вознаграждения по кредитам, выданным населению в июне 2023 года, составила 19%: по ипотеке – 10,6%, потребительским займам – 19,4%, займам на прочие цели – 28,4%.
В сравнении с июнем 2022 года, ставки по ипотеке выросли с 8,2% до 10,6%, по потребительским займам - с 17,3% до 19,4%. При этом, ставки по срочным депозитам физических лиц также выросли на 2,6 процентных пункта - с 11,4% до 14% в тенге.
Таким образом, рыночная конкуренция вполне эффективно регулирует уровень ставок на финансовом рынке, считает Ирина Кушнарева.
ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ:
Топ-10 самых прибыльных банков Казахстана по итогам полугодия. Ситибанк и ForteBank сдали позиции
Финансист Галим Хусаинов
Источник фото: АФК
Экс-банкир Галим Хусаинов в своем Telegram-канале назвал интересной инициативу для банковского сектора в ответ на введение налога в Италии.
Однако, пояснил он BES.media, «как вводить налог на сверхприбыль, если в Казахстане у банков имеются льготы по текущему налогу».
Экс-банкир считает, что сначала нужно отменять льготы, которые дают возможность не платить корпоративный подоходный налог (КПН) для банка, а потом уже рассматривать вариант повышения ставки КПН, если будет такая необходимость.
«Основная проблема, что кроме льгот по КПН, государство создало условия для заработка БВУ доходов за счет ограничения начисления процентов по текущим счетам», - добавил он.
Финансист считает, что нужно отменять льготы по доходам от облигаций и нот, отменять ограничения на начисление процентов по текущим счетам, повышать предельную ставку по валютным счетам.
По его оценкам, «эти действия сильно бы помогли дефицитному бюджету, бизнесу и населению».
Первый заместитель председателя Совета АФК Ирина Кушнарева
Источник фото: АФК
«Нельзя согласиться с определением сверхприбыли, если учитывать действительную рентабельность других отраслей экономики, включая, например, торговлю, строительство, связь, а также международную статистику», - поясняет Ирина Кушнарева.
Она отметила, что средняя рентабельность (ROE) банковского сектора в Казахстане за последние 10 лет составила 13,5%, в Канаде аналогичный показатель – 13,6%, в Грузии – 17,6%, в Турции – 11,9%.
Даже с учетом резкого роста рентабельности сектора за последние два года до 30%, связанного с «технологическим рывком» финансовой отрасли, по информации на ресурсе KASE на 01.01.2023, рентабельность сектора вполне сопоставима с предприятиями связи (Kcell – 29%), промышленности (Казатомпром- 28%), торговли и управления недвижимостью (Мега Центр Менеджмент – 76,7%) и другими предприятиями в разных несырьевых отраслях.
«Таким образом, нет очевидных оснований для введения нового режима или повышенных ставок налогообложения», - добавляет глава.
Собеседница отмечает, что финансовые показатели всех банков проверяются аудиторами, постоянно публикуются, находятся под постоянным контролем регуляторов и вниманием общества.
«Было бы оптимальным повысить прозрачность всех секторов экономики до такого же уровня, чтобы сделать объективную и обоснованную оценку необходимости пересмотра системы налогообложения банковского сектора», - подытожила Ирина Кушнарева.
Финансовый аналитик Арман Бейсембаев
Источник фото: личный архив А.Бейсембаева
Эксперт считает, что ввести в Казахстане налог на сверхприбыль банков можно, но он сомневается, что это будет работать.
«Такие законы эффективно работают только в экономиках, где существуют достаточно сильные институты. Вероятно, в европейских странах это будет работать. У нас тоже, конечно, можно ввести такой налог, но вопрос только в том, будет ли он работать? Есть ли воля его исполнять? У меня большие сомнения по этому поводу», - отметил он.
По его словам, введение налогов на сверхприбыли, на роскошь - это всё очень сильно «попахивает социализмом». И как показывает мировая практика, это всё очень плохо работает.
Возможно, на короткой дистанции закон об изъятии сверхприбыли будет работать, но в долгосрочной перспективе будет демотивировать бизнес. Эксперт полагает, что главным риском введения такого налога может стать бегство компаний и банков из страны.
«Бизнес умеет считать деньги и как только вы попробуете от него «отщипнуть» больше, чем надо, у вас не будет этого бизнеса в стране. Компании начнут «прятаться» где-нибудь в оффшорах, в налоговых хабах или начнут переносить свои офисы в другие юрисдикции. Например, в Кыргызстан, и там будут платить налоги. Бизнесу будет проще и меньше платить налоги там, чем здесь делиться сверхприбылью», - добавил эксперт.
Кроме того, по мнению эксперта, продвинуть такой законопроект будет довольно сложно.
«Вспомним, с каким скрипом прошел закон о банкротстве физических лиц. Судя по всему, этому противилось банковское лобби. Пока после январских событий президент уже буквально железной рукой не заставил принять этот закон. В итоге «протащили», но со скрипом. При этом обсуждали его много лет и всё время заметали его под полу, потому что банкам этого не хотелось, а наши институты были довольно слабыми», - отметил он.
Генеральный директор DAMU Capital Management Мурат Кастаев
Источник: личный архив М. Кастаева
Налог на сверхприбыль для банков, по мнению главы DAMU Capital Management, сейчас излишняя мера.
«Банки создают рабочие места, платят налоги, и с учетом высокой конкуренции, развиваются очень хорошо. Это сейчас мне особенно заметно из США, где несмотря на гигантские размеры банков, в технологическом плане многие из них отстают от казахстанских», - отметил он.
Собеседник уверен, что сверхприбыль — это растяжимое понятие и неизвестно, как будет устанавливаться ее границы.
«Нужно определиться: либо мы строим свободную рыночную экономику, где бизнес идёт в те сферы, где может извлекать прибыль, либо такую экономику, где государство ограничивает им эту возможность», - пояснил он.
В рыночной экономике, где не ограничивается конкуренция и нет искусственно созданных и поддерживаемых монополий или олигополий, любая отрасль, где есть сверхприбыль, привлекает к себе новых игроков. В результате усиливается конкуренция, маржинальность бизнеса снижается, сервис улучшается, отрасль технологические развивается, а возможности для сверхприбыли сокращаются, в результате, создаётся баланс между интересами бизнеса, потребителей и государства.
«Налог на сверхприбыль нарушает этот баланс, т.к. интересы государства идут в ущерб интересам бизнеса, ведь повышенные налоги акционеры банков не будут платить из своего кармана, а перенесут эту нагрузку на своих клиентов, и кредиты и банковские услуги станут дороже. У самих банков пропадает стимул инвестировать и развиваться, ведь чем больше банк извлекает прибыли - тем больше он отдает государству, тогда зачем напрягаться и что-то улучшать», - пояснил он.
В конечном итоге повышение налогов ведёт к сокращению налогооблагаемой базы и суммы собираемых налогов, поэтому, с учётом среднего уровня налогового администрирования в Казахстане, этого не стоит делать.
«Когда мы используем все ресурсы бюджета эффективно, снизим коррупцию и сделаем власть на всех уровнях подотчетной народу и других источников пополнения не останется, тогда можно об этом думать, пока же для этого понадобится, по всей видимости, даже не одно десятилетие», - подытожил эксперт.