В нормальной системе банки платят проценты по текущим счетам – Галим Хусаинов

Что произошло

Банкир и финансист Галим Хусаинов раскритиковал введение повышенной ставки корпоративного подоходного налога (КПН) для банков в новом Налоговом кодексе. Своё мнение он высказал корреспонденту BES.media на форуме Fortune Partners, отметив, что мера вряд ли приведёт к росту кредитования бизнеса. К тому же она не устраняет реальные причины высокой прибыльности банков.

"Банки зарабатывают на бесплатных деньгах"

Финансист не поддерживает идею повышения ставки КПН до 25% для банков, при этом первопричины высокой доходности сектора не устранены. Они в большой степени связаны с регулированием: сегодня банки не начисляют проценты на текущие счета, поэтому могут зарабатывать сверхприбыли.

По подсчётам эксперта, сегодня компании, бюджетные организации и население держат на текущих счетах около 7 трлн тенге, из которых около 5 трлн тенге – в национальной валюте. Эти деньги банки получают под ноль. При этом, размещая 5 трлн тенге под 15,5-16%, банки получают порядка 750 млрд тенге чистой прибыли в год. В прошлом году банки получили прибыль в размере 2,6 трлн тенге.

"В нормальной системе банки начисляют проценты на текущие счета и делятся частью дохода с владельцами этих денег, потому что деньги стоят денег. У нас же система выстроена таким образом, что для банков эти деньги обходятся бесплатно и они зарабатывают", – отметил Галим Хусаинов.

Аналогичная ситуация складывается и с валютными вкладами, которые ограничены процентной ставкой в 1%. Поэтому, по его словам, банки зарабатывают на арбитраже, который искусственно создало государство. 

"Мы не устраняем причины сверхприбыльности, а лишь пытаемся изъять часть дохода. Но как только базовая ставка снизится или ФРС опустит процент, прибыльность сократится, а налоговая нагрузка останется. Это не решение проблемы", – пояснил он.

Кроме того, Галим Хусаинов отметил, что повышение налогов не приведёт к переориентации банков на кредитование реального сектора.

"Маржинальность потребительского кредитования в три раза выше, чем по кредитам для бизнеса. Никакая разница в налоговой ставке не заставит банки массово уходить из потребительского сегмента. Здесь нужны институциональные реформы, а не фискальные меры", – подчеркнул эксперт.

Налог вместо реформ

По мнению эксперта, министерство национальной экономики использует налоговую политику как единственный доступный инструмент воздействия на банковский сектор. Однако реальное решение, по его словам, заключается в изменении правил игры: снятии ограничений по начислению процентов на текущие счета, пересмотре правил по валютным депозитам и устранении искусственно созданных возможностей арбитража.

"Если не убрать институциональные перекосы, мы будем продолжать подменять реформы фискальными экспериментами. Банковский сектор остаётся сверхдоходным не потому, что он эффективен, а потому что так устроено регулирование", – заключил Галим Хусаинов.

Какие ставки КПН ожидаются для банков

Со следующего года банки начнут платить корпоративный подоходный налог (КПН) в 25% по всем доходам, кроме полученных от кредитования реального сектора экономики (ставка 20%), государственных ценных бумаг (10%), иных ценных бумаг (20%) и облигаций "Байтерека" (0%).

КПН в 25% будет распространяться на все розничные займы: ипотеку, потребительские кредиты, автокредиты, рассрочку. Впрочем, по ним регулятор установил потолок по годовой эффективной ставке, чтобы банки не превышали максимальные проценты. Как это повлияет на ставки и комиссии по некредитным услугам для клиентов, пока неясно, в этом вопросе даже разошлись глава миннацэкономики и его заместитель.

Контекст

На сверхдоходы казахстанских банков обратили внимание в последние годы, когда их прибыли стали исчисляться триллионами. За последние три года они заработали 6,3 трлн тенге чистой прибыли. Но такая тенденция наблюдалась во многих странах на фоне высоких процентных ставок.

В сентябре 2023 года глава государства поручил ввести более справедливое распределение доходов банков. Правительству потребовалось почти два года, чтобы придумать, как исполнить поручение президента, в то время как европейские страны ввели налог на сверхприбыль и пополнили казну сразу.

Вице-министр финансов Ержан Биржанов объяснял, что ведомство видит налогооблагаемый доход банков и государство должно получать справедливую адекватную сумму от него. Поэтому, добавил он, "с больших доходов должны платиться соответствующие большие налоги".

Стимулирующей мерой для БВУ кредитовать реальный сектор назвал повышение КПН до 25% глава министерства национальной экономики Серик Жумангарин. Сейчас, по его мнению, одним из основных двигателей инфляции является потребительское кредитование, особенно рассрочка, которая изнутри априори повышает цену на товар.