Новости

Горная металлургия обеспечивает 8% ВВП Казахстана. Кто из гигантов отчисляет больше всех налогов

Вчера, 13:45

Названы крупнейшие доноры бюджета. Но у отрасли есть и уязвимые места.

Что произошло

Горно-металлургический комплекс (ГМК) – один из ключевых драйверов экономики Казахстана. Его вклад в валовой внутренний продукт страны по итогам 2024 года составил 8%, или 10,8 трлн тенге. Это значит, что почти каждый восьмой тенге, создаваемый в экономике, так или иначе связан с добычей или переработкой минеральных ресурсов.

Детали

Контракты на добычу полезных ископаемых в Казахстане имеют 1779 компаний. Если говорить о структуре горно-металлургической отрасли, то значительная доля приходится на крупных игроков. Среди них – группа "Казахмыс", Eurasian Resources Group, KAZ Minerals, "Казцинк", "Казатомпром", Qarmet и Solidcore Resourseе.

undefined — Налоговые отчисления ГМК за 2024 год

По данным комитета государственных доходов, совокупно они отчислили в госказну около 1,8 трлн тенге. Основная часть – это налоги на добычу твёрдых полезных ископаемых (ТПИ), доля которых в структуре госбюджета ежегодно достигает 12-13%.

Миллиарды для страны

Крупные добывающие компании – локомотивы налоговых поступлений. Например, в 2024 году "Казатомпром" внес в госказну свыше 720 млрд тенге. Это делает его одним из крупнейших налогоплательщиков страны, что неудивительно: уран на мировом рынке стоит гораздо дороже того же золота и меди. Соответственно доходы компании и её налоговые отчисления существенно выше, чем у других участников отрасли.

Важно отметить, что каждая компания имеет свою специфику, поскольку работают с разными видами сырья: золото, медь, железо и так далее. Это влияет на доходы недропользователей и структуру налоговых обязательств. Для объективной картины BES.media сравнил компании, работающие в схожем ценовом сегменте.

Если говорить о компаниях, работающих в более сопоставимых условиях, то наибольшую налоговую нагрузку в отрасли несут KAZ Minerals, ERG и "Казахмыс". Они обеспечивают почти 65% всех налоговых поступлений в бюджет.

KAZ Minerals – 478,2 млрд тенге;
ERG – более 352,6 млрд тенге;
"Казахмыс" – 348 млрд тенге;
Qarmet – 117 млрд тенге;
"Казцинк" и его "дочка" Altyntau Kokshetau в совокупности перечислили 87,7 млрд тенге. При этом у самого ТОО были зафиксированы отрицательные налоговые значения. Это связано с тем, что компании как экспортёру был произведён возврат НДС по нулевой ставке, превысивший налоги, уплаченные в бюджет.

Компании меньшего масштаба тоже вносят свой вклад, хоть и скромнее:

"Богатырь Комир" – 15,8 млрд тенге;
"Актюбинская медная компания" – 14,5 млрд тенге;
"Усть-Каменогорский титано-магниевый комбинат" – 4,5 млрд тенге;
"Казфосфат" – 2,6 млрд тенге.

Какие именно налоги платят горнодобывающие компании? Почему экспортёрам возмещают НДС и как устроен налог на добычу полезных ископаемых? Простыми словами о сложной налоговой архитектуре вокруг добычи недр – читайте в следующем материале BES.media.

Гиганты ГМК – это не просто налоговые доноры. Они играют ключевую роль в развитии регионов, где сосредоточены их производственные активы: создают тысячи рабочих мест, развивают инфраструктуру, строят школы и спортивные объекты.

К примеру, с начала года "Казахмыс" запустил три социальных проекта в Улытау. В Сатпаеве открылся детский сад "Акбота", в Жезказгане – крупнейшая в Казахстане шахматная академия и физкультурно-оздоровительный комплекс "Жігер". До конца года компания планирует завершить ещё 5-6 проектов и направить более 20 млрд тенге на развитие инфраструктуры в Карагандинской области.

"Многие предприятия являются градообразующими. Сегодня в горной металлургии трудится больше людей, чем в нефтегазовой отрасли. К тому же в "нефтянке" большее присутствие иностранного капитала, тогда как в ГМК преобладают казахстанские собственники", – говорит Жаныбек Айгазин, генеральный директор AERC.

Что мешает отрасли расти

Основная проблема горно-металлургического комплекса – износ оборудования и инфраструктуры. Большинство производственных мощностей, включая обогатительные фабрики и транспортные сети, давно устарели. Это сдерживает рост, увеличивает себестоимость продукции и повышает аварийность на предприятиях.

"Крупные инвестиции в отрасль в основном были сделаны ещё в советский период. Чтобы сохранить конкурентоспособность продукции, нужно инвестировать в обновление. Без значительных инвестиций ГМК не сможет развиваться. При этом важно осторожно подходить к инвестициям, учитывая моральный и физический износ оборудования и социальный баланс", – считает эксперт.

По его словам, сейчас производство в отрасли сосредоточено либо на экспорте сырья, либо на продукции первичных переделов. Но в стране не такие высокие переделы, чтобы получать дополнительную добавленную стоимость за счёт экспорта. К тому же ГМК крайне восприимчив к колебаниям мировых цен и геополитической обстановке.

Что ещё

Несмотря на проблемы, Казахстан сохраняет лидирующие позиции на глобальном сырьевом рынке. По данным AIFC, страна занимает 11-е место в мире по запасам меди, 7-е – по запасам цинка, 11-е – по запасам бокситов и 8-е – по запасам свинца. В республике также добывают редкие и стратегически важные металлы, такие как бериллий, тантал и ниобий. Это незаменимые элементы в высокотехнологичных отраслях, от аэрокосмической промышленности до атомной энергетики, от электроники до медицины.

"Казахстан укрепляет свои позиции на глобальном сырьевом рынке, делая ставку на устойчивое развитие, внедрение цифровых технологий и привлечение инвестиций в геологоразведку и переработку минеральных ресурсов. Впереди – запуск производства вольфрама в 2025 году, развитие технологий по выпуску жаропрочных никелевых сплавов, галлия и интерметаллидов", – сообщили в комитете геологии министерства промышленности и строительства РК.

Как отмечают в ведомстве, горно-металлургический комплекс Казахстана демонстрирует уверенный рост. Объём производства в стоимостном выражении превысил 14,3 трлн тенге, а экспорт достиг 21,4 млрд долларов. Эти данные показывают, что ГМК сегодня – это не просто источник сырья, а стратегическая опора для бюджета и ВВП.

Читайте также:

–––