Kaspi жок: зачем ИП сдавать декларацию, если банки проверяют переводы
Индивидуальные предприниматели и главы юрлиц должны сдать декларацию о доходах до 15 сентября 2024 года, а проверять её на соответствие, в том числе, переводам будут в 2025 году.
Банки обязали передавать информацию в КГД о гражданах, на счета которых поступают переводы более чем от 100 лиц на протяжении трёх месяцев подряд. Но это не значит, что будут проверять повально всех, а поэтапно, по категориям – тех, кто начал сдавать декларацию о доходах.
Что произошло
В КГД уточнили, что критерием времени начала контроля мобильных переводов станут сроки всеобщего декларирования населения, которое стартовало с 2021 года.
"Контроль будет внедряться последовательно, в соответствии с этапами декларирования по Налоговому кодексу. По владельцам ИП, ТОО и их супругам, которые идут по третьему этапу системы декларирования в 2024 году, сведения для анализа переводов мы получим только в 2025 году. По остальной части населения сведения поступят в 2026 году. Поэтому в этом году никто индивидуальных предпринимателей проверять не собирается, здесь бояться нечего. К тому же проверка – это некорректное слово. Будет налоговый контроль. Мы будем анализировать. Да и в целом, если ИП правильно и законно осуществляет свою деятельность, при приёме наличными пробивает чеки, получает деньги на расчётный счёт фирмы, то вопросов к ним не будет", – рассказал директор департамента администрирования непроизводственных платежей физлиц и специальных налоговых режимов КГД МФ РК Нуржан Куандыков.
На вопрос, зачем ИП сдавать декларацию, если банки и так передают информацию о наличии счетов, денег и мобильных переводах, в КГД ответили уклончиво. Мол, наличные до 10 тысяч МРП (36,9 млн тенге в 2024 году) казахстанцы должны сами отражать в декларациях. Всё, что выше этой суммы, а также зарегистрированное в Казахстане имущество, уже отражается в различных базах данных.
Каковы критерии отбора
Признаком осуществления предпринимательской деятельности будут считать получение физическим лицом больше 100 переводов в течение каждого месяца, три месяца подряд. И даже в этом случае штрафные санкции не будут применять сразу.
"Даже если, условно, одно и то же лицо переведёт на личный счёт ИП в месяц деньги больше 100 раз, скажем, брат или ещё какой-нибудь родственник, то он не попадёт в критерий отбора. Так что демонизировать эту норму не нужно. Не собирается никто контролировать переводы. Норма направлена только на выявление незарегистрированного предпринимательства и на тех, кто занижает свои доходы целенаправленно. Мы будем анализировать, смотреть. Если будут вопросы, мы направим уведомление, пригласим человека для дачи пояснений. Если будет объективная причина – хорошо. И сведения нам поступят только в том случае, если человек получает более 100 переводов от разных лиц в месяц в течение трёх месяцев подряд. Например, январь, февраль и март. Или за апрель, май и июнь", – пояснили в ведомстве.
Переводы на детские карты
Количество переводов на карты, открытые для детей, ограничено самими банками. Например, на сайте Kaspi Bank указано, что родитель или опекун, который оформил Kaspi Gold для ребёнка, может пополнять её на 1 млн в день со своей карты Kaspi Gold. На пополнение Kaspi Gold ребёнка с карт других клиентов банка установлен лимит – не более 100 000 тенге в месяц.
Чеки при переводах
В соцсетях распространяется информация, что выбивать чеки можно, даже когда получил перевод на личный счёт. Однако в КГД говорят, что это в корне неправильный подход.
"Нужно прояснить один момент. К примеру, вы предприниматель, я ваш клиент. Я отправляю вам деньги на ваш личный Kaspi Gold, а вы мне выбиваете чек. Это неправильно! Пробивать чеки нужно при поступлении денег наличными или безналичными через POS-терминал или QR-код на предпринимательский расчётный счёт. Не на личную карту", – подчеркнул Нуржан Куандыков.
Контекст
В марте 2022 года Закон "О платежах и переводах" дополнили понятием "мобильный платёж", под которым понимается безналичный платёж, принимаемый через мобильное приложение или POS-терминалы банков второго уровня с применением QR-кода. Однако большое количество торговых точек принимало платежи за товары и услуги на свой личный счёт по номеру телефона. В связи с этим был введён лимит, превышение которого три месяца подряд привлечёт внимание органов госдоходов.
Введение контроля мобильных переводов никак не отразится на физических лицах, которые, как и прежде, могут отправлять и принимать деньги в личных целях: переводы родственникам, друзьям, оказание помощи родителям и детям.
---
Читайте также:
- Kaspi бар: на рынках Алматы и Астаны торговцы продолжают принимать оплату переводами
- Налоговая напомнила об ответственности за переводы через Kaspi и другие банки без применения ККМ и POS-терминалов
–––
