Риелторов планируют отнести к бизнесу с высокой категорией риска
Бухгалтеров переведут из категории с высокой степенью риска в среднюю.
Что произошло
Риелторов планируют отнести к субъектам предпринимательства с высокой степенью риска. Такое предложение содержится в поправках к приказу Агентства по финансовому мониторингу и министерства нацэкономики об утверждении критериев оценки степени риска. Документ опубликован на портале "Открытые НПА", публичное обсуждение продлится до 10 октября 2024 года.
Что изменится для риелторов
ИП и юрлица, которые оказывают посреднические услуги при сделках купли-продажи жилья и нежилого помещения, планируют перевести из категории субъектов со средней степенью риска к субъектам контроля с высокой степенью риска. Эту необходимость в АФМ объяснили "высокой вероятностью подверженности рынка отмыванию доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма, выявленной по результатам секторальной оценки рисков".
Что изменится для бухгалтеров и юристов
Бухгалтерские организации и профессиональные бухгалтеры, которые продают свои услуги в качестве ИП (выступают консультантами), наоборот перевели из категории с высокой степенью риска в среднюю.
Также к субъектам контроля со средней степенью риска отнесли юридических консультантов и добытчиков и производителей драгметаллов.
К субъектам контроля с низкой степенью риска планируют отнести независимых специалистов по юридическим вопросам.
Что ещё планируют изменить
Субъектов финмониторинга обяжут предоставлять информацию об операциях с деньгами и (или) иным имуществом (операция, которая равна или превышает пороговую сумму). За непредоставление сведений грозит ответственность по статье 214 КоАП ("Нарушение законодательства РК о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма") – штраф:
- на физических лиц – 50 МРП (1 МРП в 2024 году составляет 3692 тенге);
- на должностных лиц, нотариусов и адвокатов, субъектов малого предпринимательства, некоммерческие организации – в размере 140 МРП;
- на субъектов среднего предпринимательства – 220 МРП;
- на субъектов крупного предпринимательства – 400 МРП.
Контекст
Категорирование всех налогоплательщиков Казахстана в систему управления рисками внедрили в 2019 году. Риском является вероятность неисполнения и (или) неполного исполнения налогового обязательства налогоплательщиком, которые могли и (или) могут нанести ущерб государству. Отнесение налогоплательщика к определённой категории риска напрямую влияет на то, какой подход органы государственных доходов выберут к администрированию в отношении него.
–––
Читайте также:
–––
